Социально-экономическая эффективность предлагаемых мероприятий

Количество м3 бетона М100, приготовленного бригадой в месяц = 81 х 22 = 1 782 м3.,

Цена 1 м бетона М100 = = 3 466 руб.

Проектная выручка в месяц, руб. = 3 466 х 1 782 = 6 176 412 руб. (смотри формулу 17)

Проектная выручка в год, руб. = 6 176 412 х 12 = 74 116 944 руб.

Для расчета проектной себестоимости 1 м3 бетона М100 необходимо рассчитать постоянные издержки.

Фактические постоянные издержки за смену = 56,65 х 64 = 3 625,6 руб.,

где 56,65 руб. - энергозатраты на приготовление 1 м3 бетона М100

м3 - фактическая норма выработки за смену.

Проектные постоянные издержки в расчете на 1 м3 бетона М100 = 3 625,6 / 81 = 44,76 руб.,

где 3625,6 руб. - постоянные издержки за смену при производстве 64 м3 бетона

м3- проектная норма выработки бригадой бетона М100.

Себестоимость 1 м3 при производстве 81 м3 бетона М100 = 2 288 - 56,65 + 44,76 = 2 276,11 руб.,

где 2288 руб. - себестоимость 1 м3 при приготовлении 64 м3 бетона М100;

,65 руб. - постоянные издержки 1 м3 при производстве 64 м3 бетона М100;

,11 руб. - постоянные издержки 1 м3 при производстве 81 м3 бетона М100.

Проектная себестоимость в месяц, в руб.= 2 276,11 х 1 782 = 4 055 832 руб.

Проектная себестоимость в год, в руб. = 4 055 832 х 12 = 48 669 984 руб.

Проектная прибыль до выплаты премий в год = 74 116 944 - 48 669 984 = 25 446 960 (смотри формулу 19).

Годовой фонд оплаты труда бригады с выплатой премий за экономию энергоресурсов - 3 557 704,8 руб.

Прибыль после выплаты заработной платы с премией в год = 25 446 960 - 3 557 704,8 = 21 889 256 руб. Результаты расчета проектной прибыли сведены в таблице 29.

Таблица 29 Расчет проектной прибыли

Показатели

Значение

1

2

Норма выработки бетона М 100 в смену, м куб.

81

Норма выработки бетона М 100 в смену, м куб.

1 782

Цена 1 м куб., руб.

3 466

Выручка в месяц, руб.

6 176 412

Выручка в год, руб.

74 116 944

Фактические постоянные издержки за смену, руб.

3 625,6

Проектные постоянные издержки 1 м3 за смену, руб.

44,76

Себестоимость 1 м3, руб.

2 276,11

Проектная себестоимость в месяц, руб.

4 055 832

Проектная себестоимость за год, руб.

48 669 984

Проектная прибыль до выплаты премий в год, руб.

25 446 960

Проектная прибыль после выплаты премий в год, руб.

21 889 256

Из таблицы видно, что проектная прибыль после выплаты премий составляет 21 889 256 рублей.

Для того чтобы спрогнозировать изменение основных показателей после внедрения сдельно-премиальной системы оплаты труда, представим линии тренда денежной выручки, издержек, прибыли, основных фондов, средней заработной платы и среднесписочной численности работников.

Рис. 6 Изменение денежной выручки с 2007 года по 2011 год.

Линии тренда позволяют графически отображать тенденции данных и прогнозировать их дальнейшие изменения. Подобный анализ называется также регрессионным анализом. Используя регрессионный анализ, можно продлить линию тренда в диаграмме за пределы реальных данных для предсказания будущих значений. Например, приведенная выше диаграмма использует простую линейную линию тренда, которая является прогнозом на 3 года вперед, для демонстрации тенденции увеличения денежной выручки. Как видно из данных графика, в целом наблюдается тенденция роста объема денежной выручки, что свидетельствует о развитии деятельности предприятия.

Перейти на страницу: 1 2 3 4 5 6 7 8

Другие статьи ...

Бизнес-план филиала Института экономики и управления РГППУ, расположенного по месту жительства студента
В последние годы в российскую жизнь стремительно внедрилось понятие бизнес-плана. Этот документ почти всегда готовится для использования внешних источников финансирования инвестиций: заемных финансовых средств от кредитора (банковских ...

Создание салона красоты в Ленинском округе г. Комсомольска-на-Амуре
Цель данной курсовой работы заключается в составлении бизнес-плана организации, специализирующейся на оказании косметических и парикмахерских услуг населению и гостям города, т.е. салона красоты (рабочее название «Сан & Сити»). ...