Анализ себестоимости (затрат) 2009-2010гг. в ЗАО «Лотте РУС»

Исходя из данных таблицы, видно, что в 2010 году полная себестоимость увеличилась на 58 216,6 тыс.руб. (9%), в т.ч., материальные затраты увеличились на 35 502,9 тыс. руб. (10%), затраты на заработную плату увеличились на 12 978,2 тыс. руб. (7%), страховые взносы увеличились на 3374,4 тыс. руб. (7%), общехозяйственные расходы увеличились на 2 269,8 тыс. руб. (7%), транспортные расходы увеличились на 24,4 тыс. руб. (11%), расходы на коммунальные услуги увеличились на 1 286,8 тыс. руб. (9%), услуги на содержание имущества увеличились на 891,7 тыс. руб. (11%).

Увеличение полной себестоимости связано с увеличением объёма реализованных услуг, затраты на заработную плату увеличились, т.к. увеличилась численность персонала. Также стоит учесть, что повысились тарифы на коммунальные услуги, цены на бензин и т.д., вследствие чего в 2010 году увеличились затраты на транспортные расходы, коммунальные услуги, услуги по содержанию имущества и.т.д.

Показатели финансовых результатов характеризуют абсолютную эффективность деятельности организации. Важнейшими из них также являются показатели прибыли которая в условиях рыночной экономики составляет основу экономического развития организации.

Таблица 2.7.2 -Анализ прибыли и рентабельности ЗАО «Лотте РУС»

Наименование показателей

2009г.

2010г.

2009/2010, %

Выручка, тыс.руб.

866 873,8

990 884,9

114,3

Численность персонала, чел. в том числе: -руководителей -специалистов -служащих -обслуживающего персонала

360 35 114 60 151

375 35 115 63 162

104,2 - 100,9 100,9 107,3

Фонд оплаты труда, тыс.руб. всего в т.ч.: -руководителей -специалистов -служащих -обслуживающего персонала

198 384,2 59 721,3 63 723,2 27 987,3 46 952,4

202 052,8 59 985,3 65 485,9 28 263,2 48 318,4

102,2 101,3 103,4 101,1 103,2

Себестоимость, тыс.руб.

680 777,1

738 993,1

108,6

Прибыль, тыс.руб.

186 096,7

251 891,8

135,4

-Прибыль, направляемая на развитие предприятия (48%), тыс.руб.

89 326,4

120 908,1

135,4

-Прибыль, направляемая в резервный фонд (14%), тыс.руб.

26 053,5

35 264,9

135,4

-Прибыль, направляемая на социальное развитие(22%), тыс.руб.

40 941,27

55 416,2

135,4

-Прибыль, направляемая на увеличение фонда оплаты труда (16%), тыс.руб.

29 775,5

40 302,7

135,4

Рентабельность продаж, %

7

6

_

Рентабельность деятельности, %

8

7

_

Затраты на 1 руб. реализации работ, коп:

93

94

94,9

Перейти на страницу: 1 2 3

Другие статьи ...

Анализ уровня и динамики финансовой деятельности предприятия
В развитии современной рыночной экономики возрастает роль анализа финансово-хозяйственной деятельности предприятий, как базы для принятия стратегических управленческих решений. Активное развитие всех отраслей экономики Российской Феде ...

Роль рентабельности производства в определении резервов укрепления конкурентоспособности организации (на материалах ОАО Гомельский домостроительный комбинат)
Промышленное производство основано на взаимодействии трех основных факторов: основного капитала, оборотного капитала и рабочей силы. Использование основного и оборотного капитала работниками обеспечивает выпуск продукции. Сопоставление ...